A forrás oldali passzív bankügyletek

1. Passzíva fogalma és a passzí bankügyletek: 

A passzív bankműveletek a bankok egyik legrégebben megjelent üzletágát jelentik. A megnevezés a bank mérlegére gyakorolt hatás eredményeként jelent meg, mert a betét kötelezettség  keletkezését jelenti jövőbeni visszafizetési ígérettel. A forrásszerzés a külső források igénybevételét jelenti, elterjedt idegen szóval ez a fundingolás. A bank pénzközvetítéssel foglalkozik, ezért jelentős szerep jut passzív műveleteinek, hogy ezek során megszerzett forrásait a későbbiekben aktív műveletek megvalósítására fordíthassa. A passzív bankműveletek elsődleges célja olyan mértékű és szerkezetű források biztosítása az üzleti bankok számára, amelyek alapján képesek kielégíteni- mind nagyságát, mind pedig szerkezetét illetően- ügyfeleik hitel- vagy pénzigényét.

Forrás: https://www.euro-oktaeder.hu/tananyagok/tetelsorok_2009/tetel23_2009.doc.

2.Passzív bankügyletek fajtái:

A passzív bankműveletek elsődleges célja olyan mértékű és szerkezetű források biztosítása az üzleti bankok számára, amelyek alapján képesek kielégíteni – mind nagyságát, mind szerkezetét illetően – ügyfeleik hitel- vagy pénzigényét. Általában véve a bankok forrásaikat betétek gyűjtése, hitelek igénybe vétele, értékpapír-műveletek, valamint tőkeemelés és tartaléknövelés útján bővíthetik.

1. Számlanyitás, betétgyűjtés: A forrásszerzés leginkább elterjedt és méreteiben is legjelentősebb módja a számlák nyitása és vezetése az ügyfelek részére, valamint betétek elfogadása azoktól. A gazdasági alanyok ui. tevékenységük során bevételekre tesznek szert, illetve kiadásokat teljesítenek, bevételeik egy részét pedig hosszabb-rövidebb ideig pénz formában tartják. Az előbbi két funkciót, vagyis a pénzforgalmat a bankszámlákon keresztül bonyolítják le, míg megtakarításaikat betétekben (betétszámlákon) tartják. 

2. Értékpapír-kibocsátás: A forrásgyűjtés egyre terjedő módját jelenti az üzleti bankok saját értékpapírjainak kibocsátása. Míg a számlavezetés és a betétgyűjtés nélkülözhetetlenné teszi az üzleti bankok és az ügyfelek közvetlen kapcsolatát, addig az értékpapírok kibocsátásával a bankok ügyfélkörén kívül eső pénzforrásokat is meg lehet célozni. A bankok forrásszerzés céljából általában részvények (alaptőke-emelés), kötvények és záloglevelek formájában bocsátanak ki értékpapírokat. (Az értékpapírok részletes tárgyalását lásd később.)

3. Jegybanki refinanszírozási hitel igénybe vétele: Az üzleti bankok – forrásaik alakulásának függvényében – hitelezési tevékenységük fenntartása vagy bővítése érdekében, esetleg kihelyezéseik miatt keletkezett forráshiányaik esetén hitelt vehetnek igénybe a bankrendszertől. Ha ezt a jegybanknál kezdeményezik, akkor jegybanki refinanszírozásnak nevezik, ha pedig a bankrendszer egyéb tagjaitól, akkor bankközi hitelfelvételnek.

4. Bankközi hitelfelvétel: Az üzleti bankok nemcsak a jegybankhoz fordulhatnak hitelért, de egymáshoz is. Igaz, a bankközi hitelezést kemény törvényi korlátok szorítják keretek közé, szerepe mégis egyre nő. A bankok azért veszik igénybe a bankközi piacot, hogy rövid lejáratú, átmeneti likviditási problémáikat áthidalhassák. A gyakorlatban kialakult bankközi hitelfelvétel az ún. napi pénz. Ez általában 1-3 napos likviditási nehézségek áthidalását teszi lehetővé, különösen akkor, amikor a bankok fizetési kötelezettségei egy-egy napra koncentrálódnak (pl. az ügyfelek tömeges kifizetéseinek esedékességekor…).

Forrás: https://penzugy.infodoboz.com/cikk/passziv-bankmuveletek/

3. Különbség a lekötés nélküli és a lekötött betétek kamatoztatásában (kamatveszteségében), illetve a lekötött betét fix és változó kamatozásában:

Látra szóló betétek:

Számlabetétek esetében - például a folyószámláknál - lekötési rendelkezés hiányában a számlán elhelyezett pénzösszeg látraszólóan, azaz lekötés nélkül kamatozik. A lekötés nélkül elhelyezett összegek bármikor kamatveszteség nélkül felvehetők. Ennek a megoldásnak viszont nagy hátránya, hogy a számlán lévő összeg után járó minimális kamat többnyire a bankszámla fenntartási költségeit sem fedezi.

Lekötött betétek:

Amennyiben a vállalkozás nem kívánja rövid időn belül a számláján lévő összeget felhasználni, érdemes lekötni, ugyanis a lekötött összeg után rendszerint magasabb kamatot fizet a bank. A lekötött betétek kamatveszteség nélkül általában csak a lekötési idő lejártakor vehetők fel.

A betétek futamideje, azaz a lekötés időtartama különböző lehet, a banki ajánlatokban jelenleg jellemzően 1, 2, 3, 6, 9, illetve 12 hónapos lekötések szerepelnek.

A kamatmérték megváltoztathatósága szempontjából a lekötött betét fix vagy változó kamatozású lehet. Fix kamatozás esetén a kamat a futamidő (lekötés) alatt nem változik meg, a betét után a bank a lekötéskor meghirdetett kamatlábnak megfelelő kamatot fizeti. Változó kamatozásnál a futamidőn belül a bank - alapvetően külső gazdasági események hatására - kedvező vagy kedvezőtlen irányba is megváltoztathatja a kamatot.

A lekötés szólhat egyszeri alkalomra - ebben az esetben a lekötési idő lejártát követően a betét lekötése megszűnik, és látra szóló betétként működik, vagy nem kamatozik tovább. De a lekötés lehet folyamatos is - ebben az esetben a futamidő végén a betétet automatikusan újra lekötik. Folyamatos lekötés esetén a betétes választhat, hogy a futamidő végén a bank a kamattal növelt összeget kösse le újra, ebben az esetben a betét kamatos kamattal kamatozik tovább, vagy a futamidő végén a kamatot a bank a látra szóló számlán írja jóvá, és ez esetben csak az eredeti tőkeösszeg kamatozik tovább (illetve a látraszólóan elhelyezett kamatösszeg a látra szóló számla feltételeivel kamatozik).

Forrás: https://cegvezetokklubja.hu/2006/07/2-banki-betetelhelyezes/

4. Példát a látra szóló betétre (pénzforgalmi számla) és a lekötött betétre (pl. takarékbetét):

Kisvállalkozói pénzforgalmi bankszámla:

Vállalkozása pénzügyeinek intézéséhez biztos alapot nyújt a klasszikus forint bankszámla, amellyel lehetővé válik számos további szolgáltatás igénybevétele, beleértve az üzleti bankkártyát vagy OTPdirekt internetes ügyintézést is. 

Kik igényelhetnek Kisvállalkozói Forint Bankszámlát?